清涧县财政局2019年预算编制说明

一、部门主要职责

（一）根据国家有关法律、法规、规章、政策以及本县经济和社会发展战略，编制本县中长期财政计划；参与制定县重大经济决策，研究提出运用财政、税收政策对经济进行调控和综合平衡的建议；贯彻执行国家有关财政分配政策；拟订和执行县与镇政府、街道、地区办事处和企业间的财政分配政策。
  　（二）编制本县年度预决算草案并组织执行；受县政府委托，向县人民代表大会报告本县预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算；管理本县各项财政收入和预算外资金、财政专户；管理有关政府性基金；确定本县财政税收收入计划。

　　（三）根据国家有关政策规定，做好本县财政非经营性国有资产、财务、会计的管理和监督工作。
  　（四）管理本县公共支出；制定行政、事业单位开支标准和支出政策；制定基本建设财务制度。办理和监督本县财政的经济发展支出、本县投资项目的财政拨款、企业挖潜改造和科技支出；支援农业发展支出；农业综合开发支出。
  　（五）管理本县财政的社会保障支出；拟订并执行社会保障资金的财务管理制度；组织实施对社会保障资金使用的财政监督。
 　（六）负责企业财务会计数据的统计、分析和报告工作；负责本县县级粮食储备资金的使用管理及粮食直补资金的发放监管工作。
 　（七）拟订和执行本县政府采购政策；负责本县政府采购工作和党政机关、财政拨款事业单位汽车定编工作。
 　（八）负责管理本县会计工作，监督会计规章制度的执行情况；监督检查行政事业单位及分行业的会计制度的执行情况；指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。
 　（九）监督财税方针政策、法律法规的执行情况；检查反映本县财政收支管理中的重大问题；研究提出加强本县财政管理的建议。
 　（十）制定财政科学研究和教育规划；组织财政人才培训；负责财政信息的收集利用和财政宣传工作。
 　（十一）负责对镇、街道、地区办事处财政的业务指导。
 　（十二）完成县政府交办的其他事项。  

二、2019年年度部门主要工作任务

1、齐抓共管，全力增收。始终把增加收入作为财政工作的首要任务，加强形势分析研判，积极应对经济下行压力、减税降费政策的影响，进一步夯实部门财源建设主体责任，强化考核力度，落实招商引资优惠政策，形成举全县之力抓财源培植；发挥涉税信息共享平台作用，推进综合治税，凝聚征管合力；坚持财税库银联席会议制度，加强对重点税源企业的监控，及时关注新增税源企业动态，确保依法征管、应收尽收。同时，紧盯中省投资政策，及时反映我县实际困难，多层次、多渠道争取各类转移支付补助和政府债券资金，不断增强财政保障能力。同时，建立激励机制，充分调动各部门向上争取资金的积极性。
    2、优化结构，保障民生。牢固树立过紧日子的思想，进一步压缩一般性支出，确保“三公”经费只减不增，降低行政运行成本。树立科学的民生理念，注重量力而行、尽力而为，保障民生支出占财政支出比重达到80%以上，优先保障工资性支出、养老金发放、基本运转、基本民生等基本公共服务的必要支出。通过争取资金、整合涉农资金、盘活存量等方式，积极筹措资金，继续全力保障打好三大攻坚战。推进乡村振兴战略，大力改善农村人居环境，加快美丽清涧建设步伐。

3、集中财力，保障脱贫。2019年是我县脱贫攻坚的关键之年，一切资金围绕脱贫“用”，按照“缺什么、补什么，差什么、建什么”的原则，整合涉农资金、金融贷款以及社会帮扶资金，除规定必须建设的项目和民生工程外，政府性投资全部用于脱贫攻坚项目建设。

4、建章立制，加力提效。随着财政资金管理精细化要求，上级要求各种财务报表越来越多，报送时效性直接与中省市对我县的转移支付补助挂钩，要求各单位在规定的时间内准确的上报。

5、吃透政策，助力发展。 围绕供给侧结构性改革，认真落实各项减税降费政策，继续清理规范涉企收费、政府性基金和行政事业性收费，进一步减轻企业负担，激发市场活力；进一步发挥财政担保基金的作用，激发民营企业、中小微企业、个人创业发展动力，增强市场主体活力，提升创新力和竞争力；规范政府和社会资本合作项目申报和实施，发挥好融资担保公司增信作用，吸引更多社会资本参与基础设施及公共服务项目建设，助推县域经济持续发展。

6、严肃纪律，防范风险。严格执行《预算法》《会计法》等法律法规，运用新的《政府会计制度》，细化预算编制，严格预算执行，依法依规支出财政资金，强化预算约束。加大预决算公开力度，细化公开内容，进一步提高财政透明度。进一步加强政府采购管理，推进政府购买服务规范化。把防范和化解财政风险放在更加突出位置，将政府性债务全部纳入预算管理，健全风险预警和应急处置机制，坚持开好“前门”与严堵“后门”并举，确保政府债务在可控范围之内。
     7、持续深化改革，提升管理水平。紧跟国家财税体制改革步伐，提高财政政策的前瞻性和可持续性。加大一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算的统筹力度，加快完善政府预算体系；强化预算执行动态监控，提高公务卡的使用率，持续推进国库集中支付改革；全面实施预算绩效管理，完善预算绩效评价体系，增强部门绩效意识，强化评价结果运用，切实提高资金使用效益；坚持全面从严治党，发挥党建引领作用，扎实执行内控制度，强化财政绩效管理，确保财政资金和财政干部“双安全”。

 新时代要有新气象，新年度要有新作为，我们将在县委、县政府的正确领导下，在县人大、政协的监督支持下，始终不忘“为国理财、为民服务”的使命，忠诚履职、主动作为、攻坚克难、勇于担当，努力开创财政工作新局面，为服务“四个清涧”发展战略做出财政新的、更大的贡献 ！

三、部门预算单位构成

从预算单位构成看清涧县财政局预算只包括本级预算。

四、部门人员情况说明

　　清涧县财政局内设16个职能机构,分别是办公室、预算股、国库股、工资股、农综股、教科文股、行政政法股、社保股、经建股、信息股、综合股、函授站、会议股、财务室、监督检查办和综改办。

截止2018年底，清涧县财政局人员编制27人，其中行政编制12人、事业编制15人；实有人员55人，其中行政16人、事业25人。单位管理的退休人员14人。

五、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

截至2018年12月31日，清涧县财政局无公务用车，单价20万元以上的设备有1套（财政集成会议系统设备一套）。2019年清涧县财政局未预算安排购置费。

六、部门预算绩效目标说明

2019年清涧县财政局未实现绩效目标管理全覆盖。绩效目标正在实施进行阶段。

七、2019年部门预算收支说明

（一）收支预算总体情况。

清涧县财政局2018年预算收支606.90万元，2019年预算收支605.00万元，总体收支与上年对比呈下降趋势。原因是2018年安排了项目收支，2019年未安排项目收支。

（二）财政拨款收支情况。

清涧县财政局2018年预算财政拨款收支606.90万元，2019年预算财政拨款收支605.00万元，总体收支与上年对比呈下降趋势。原因是2018年安排了项目收支，2019年未安排项目收支。

（三）一般公共预算拨款支出明细情况。

1、一般公共预算当年拨款规模变化情况。

清涧县财政局2018年一般公共预算拨款收支606.90万元，2019年一般公共预算拨款收支605.00万元，总体收支与上年对比呈下降趋势。原因是2018年安排了项目收支，2019年未安排项目收支。

2、支出按功能科目分类的明细情况。

按照部门支出功能分类的类、款级科目，2019年预算支出605.00万元，预算基本支出605.00万元。其中预算人员经费支出348.30万元，预算日常公用经费支出256.70万元。与上年相比呈下降趋势。原因是2018年安排了预算项目支出，2019年未安排预算项目支出。

3、支出按经济科目分类的明细情况

按照部门支出经济分类的类级科目，一般公共预算拨款支出605.00万元。其中工资福利支出348.30万元，对个人和家庭补助支出92.60万元，商品和服务支出144.10万元，其他资本性支出20.00万元。工资福利主要是根据国家政策规定的工资福利标准，按2018年底在册人员进行测算填报；日常公用经费根据机构正常运转和日常工作任务需要预算。与上年相比呈下降趋势。原因是2018年安排了预算项目支出，2019年未安排预算项目支出。

（四）政府性基金预算支出情况。

清涧县财政局无政府性基金预算收支，并已公开空表。

（五）国有资本经营预算拨款收支情况。

清涧县财政局无国有资本经营预算拨款收支，并已公开空表。

（六）“三公”经费等预算情况。2019年清涧县财政局“三公”经费预算5.00万元，其中“公务接待费”预算5.00万元。会议费、培训费等未安排预算。

（七）机关运行经费安排情况。

2019年清涧县财政局机关运行经费预算164.10万元，公用部分包括财政系统办公区的总费用及综改、党建和扶贫委托业务费。

（八）政府采购情况。

清涧县财政局2019年无政府采购预算，并已公开空表。

                                清涧县财政局

                                2019年07月10日

附件：清涧县财政局2019年部门预算收支表