清涧县财政局2020年部门综合预算

目  录

第一部分   部门概况

一、部门主要职责及机构设置

二、2020年年度部门工作任务

三、部门预算单位构成

四、部门人员情况说明

第二部分  收支情况

五、2020年部门预算收支说明

第三部分  其他说明情况

六、部门预算“三公“经费等情况说明

七、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

八、部门政府采购情况说明

九、部门预算绩效目标说明

十、机关运行经费安排说明

十一、专业名词解释

第四部分  公开报表

（具体部门预算公开报表）

第一部分 部门概况

一、部门主要职责及机构设置

部门主要职责

　　（一）根据国家有关法律、法规、规章、政策以及本县经济和社会发展战略，编制本县中长期财政计划；参与制定县重大经济决策，研究提出运用财政、税收政策对经济进行调控和综合平衡的建议；贯彻执行国家有关财政分配政策；拟订和执行县与镇政府、街道、地区办事处和企业间的财政分配政策。
  　（二）编制本县年度预决算草案并组织执行；受县政府委托，向县人民代表大会报告本县预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算；管理本县各项财政收入和预算外资金、财政专户；管理有关政府性基金；确定本县财政税收收入计划。

（三）根据国家有关政策规定，做好本县财政非经营性国有资产、财务、会计的管理和监督工作。
  　（四）管理本县公共支出；制定行政、事业单位开支标准和支出政策；制定基本建设财务制度。办理和监督本县财政的经济发展支出、本县投资项目的财政拨款、企业挖潜改造和科技支出；支援农业发展支出；农业综合开发支出。
  　（五）管理本县财政的社会保障支出；拟订并执行社会保障资金的财务管理制度；组织实施对社会保障资金使用的财政监督。
 　（六）负责企业财务会计数据的统计、分析和报告工作；负责本县县级粮食储备资金的使用管理及粮食直补资金的发放监管工作。
 　（七）拟订和执行本县政府采购政策；负责本县政府采购工作和党政机关、财政拨款事业单位汽车定编工作。
 　（八）负责管理本县会计工作，监督会计规章制度的执行情况；监督检查行政事业单位及分行业的会计制度的执行情况；指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。
 　（九）监督财税方针政策、法律法规的执行情况；检查反映本县财政收支管理中的重大问题；研究提出加强本县财政管理的建议。
 　（十）制定财政科学研究和教育规划；组织财政人才培训；负责财政信息的收集利用和财政宣传工作。
 　（十一）负责对镇、街道、地区办事处财政的业务指导。
 　（十二）完成县政府交办的其他事项。

内设机构

清涧县财政局内设15个职能机构,分别是办公室、预算股、国库股、工资股、农综股、教科文股、行政政法股、社保股、经建股、信息股、综合股、函授站、会议股、财务室和综改办。

二、2020年度部门工作任务

(一）指导思想

2020年，清涧县财政局将紧紧围绕中省市和县委、县政府2020年工作部署，立足我县财政工作实际，聚焦重点工作，加强主动作为，进一步提升理财为政服务水平，更好地保障县委、县政府中心工作和重大决策部署落实。

（二）工作目标

1、收入目标：全年财政收入预算完成30亿，其中：地方财政收入完成1.6371亿元（税收11620万元 ，非税4751万元），争取上级一般转移支付12亿元，争取上级专项转移支付13亿元，其他各项收入3.3629亿元。

2、支出目标：全年财政预算支出完成30亿。在支出方面，将优先保障干部职工工资、机关运转、民生支出，全力保障脱贫攻坚 、社会保障资金，全力化解政府债务，重点保障县重点项目；坚决压缩一般性支出（5%-10%），严格控制“三公”经费（5%-10%）等。

（三）工作措施

1、夯实作风建设工作。进一步开展好主题教育，强化政治思想教育和廉政建设教育，强化以党建引领财政系统全面从严治党向纵深开展。一是全面加强党对财政工作的领导。强化“财”自觉服从服务于“政”的意识，全面贯彻落实中省市各项重大决策部署、重要任务、重点工作，始终第一时间学习传达、第一时间抓好落实、第一时间请示报告，确保财政工作始终与党的中心工作同频共振。二是全面加强财政系统党建工作。认真落实管党治党政治责任，坚持党建工作与业务工作通盘考虑、统筹推动。继续深入开展“不忘初心、牢记使命”主题教育工作，持续开展党建述职评议，高质量召开领导班子年度民主生活会和巡视整改专题民主生活会，扎实抓好问题整改，推动建强“把控大势、服务大局、善为善成”的干部队伍。三是全面加强党风廉政建设。制定完善财政内控制度，加强日常监管和警示教育，持续正风肃纪，深入开展不作为及“懒散拖”等问题的查摆整治工作。

2、全力落实县级财力保障。合理安排年度预算、切实调整支出结构，统筹各方面财力，切实兜住“三保”底线、降低行政运行成本；全力保障2020年我县重点项目，推进乡村振兴战略，大力改善农村人居环境，加快美丽清涧建设步伐。

3、全力保障脱贫攻坚。立足财政部门脱贫攻坚职责，不断加大投入力度，健全与脱贫攻坚任务相适应的投入保障机制，创新监管方式，保障扶贫资金的支付成效和支付进度，为我县的脱贫攻坚工作奠定坚实基础。

4、全力调动争取资金的积极性。调动各行业部门，紧盯中省投资政策，及时反映我县实际困难，多层次、多渠道争取各类转移支付补助和政府债券资金，不断增强财政保障能力。

5、继续深化财政体制改革。完成 “财政云”改革工作，努力实现“财政管理流程一体化、业务衔接一体化、数据标准一体化、信息资源一体化”目标，有效发挥财政资金使用效益，全面提升财政财务管理水平;继续深化预决算公开改革、机关事业单位养老保险制度改革等。

6、有效防范金融风险。一是坚持疏堵并举，有效防控地方政府隐性债务风险，妥善处置隐性债务存量，督促压减隐性债务规模，降低债务风险水平。二是做好隐性债务的监管和金融风险预警工作。三是执行好金融风险应急处置预案，落实好政府金融风险分类处置指南，做好金融风险的排查和处置工作。

三、部门预算单位构成

从预算单位构成看，清涧县财政局的部门预算包括部门本级（机关）预算。

纳入本部门2020年部门预算编制范围的二级预算单位共有0个，包括：

截止2019年底，本部门人员编制27人，其中行政编制12人、事业编制15人；实有人员54人，其中行政12人、事业15人。单位管理的退休人员17人。

第二部分 收支情况

五、2020年部门预算收支说明

（一）收支预算总体情况。

按照综合预算的原则，本部门所有收入和支出均纳入部门预算管理。2020年本部门预算收入676.50万元，其中一般公共预算拨款收入676.50万元、政府性基金拨款收入0.00万元。2020年本部门预算收入较上年增加71.50万元，主要原因是2020年清涧县财政系统开展全面绩效评价工作，全县预算执行系统运行财政云系统办理，全县要脱贫摘帽，财政部门涉及改革事项较多。

2020年本部门预算支出676.50万元，其中一般公共预算拨款支出676.50万元、政府性基金拨款支出0.00万元，2020年本部门预算支出较上年增加71.50万元，主要原因是开展全面绩效评价、预算执行及其账务采用财政云系统、事业单位改革等事项影响支出增加。

（二）财政拨款收支情况。

2020年本部门财政拨款收入676.50万元，其中一般公共预算拨款收入676.50万元、政府性基金拨款收入0.00万元，2020年本部门财政拨款收入较上年增加71.50万元，主要原因是2020 年清涧县财政系统开展全面绩效评价工作，全县预算执行系统运行财政云系统办理，全县要脱贫摘帽，财政部门涉及改革事项较多。

2020年本部门财政拨款支出676.50万元， 其中一般公共预算拨款支出676.50万元、政府性基金拨款支出0.00万元，2020年本部门财政拨款支出较上年增加71.50万元，主要原因是开展全面绩效评价、预算执行及其账务采用财政云系统、事业单位改革等事项影响支出增加。

（三）一般公共预算拨款支出明细情况。

1、一般公共预算当年拨款规模变化情况。

2020年本部门当年一般公共预算拨款支出676.50万元，较上年增加71.50万元，主要原因是开展全面绩效评价、预算执行及账务采用财政云系统、事业单位改革等事项影响支出增加。

2、支出按功能科目分类的明细情况。

2020 年本部门按功能科目分类支出 676.50万元，较上年 605.00万元增加71.50万元，增长10.57%，主要原因是进一步细化支出预算科目，开展全面绩效评价、运行财政云系统、事业单位改革等事项影响支出增加。

其中:

(1)一般公共预算支出676.50万元，

①行政运行( 2010601 )192.65万元，较上年无法进行比较，原因是以前年度机关与下属事业单位功能不分类，今年年初预算形成期间，严格规范政府收支分类科目应用。

②事业运行( 2010650) 385.05万元，较上年无法进行比较，原因是以前年度机关与下属事业单位功能不分类，今年年初预算形成期间，严格规范政府收支分类科目应用。

(2) 社会保障和就业支出 59.50 万元

 ① 机 关 事 业 单 位 基 本 养 老 保 险 缴 费 支 出 (2080505)38.80 万元，较上年增加38.80万元，原因是上年没有细化此科目，今年预算时进一步根据收支分类改革情况及我单位缴纳实际情况，单独列出机关事业单位基本养老保险缴费支出科目。

 ② 机关事业单位职业年金缴费支出(2080506)19.40 万元，较上年增加 19.40 万元，原因是上年没有细化此科目，今年预算时进一步根据收支分类改革情况及我单位缴纳实际情况，单独列出机关事业单位职业年金缴费支出科目。

 ③ 其他社会保障和就业支出(2089901)1.30万元，较上年 增加1.30万元，原因是上年未细化此科目，今年预算时进一步根据收支分类改革情况及我单位缴纳实际情况测算，此款用于缴纳职工生育保险和工伤保险。

(3) 卫生健康支出8.10万元

① 行政单位医疗(2101101)2.62万元，较上年2.62万元增加 2.62万元，原因是上年未细化此科目，今年预算时进一步根据收支分类改革情况及我单位缴纳实际情况测算，此款用于缴纳行政人员医疗保险和大病基金单位部分。

② 事业单位医疗(2101102)5.48万元，较上年5.48万元增加5.48万元，原因是上年未细化此科目，今年预算时进一步根据收支分类改革情况及我单位缴纳实际情况测算，此款用于缴纳事业人员医疗保险和大病基金单位部分。

(4) 住房保障支出 31.20万元

住房公积金(2210201)31.20万元，较上年增加31.20万元，原因是上年没有单独列示此科目，今年预算时进一步根据收支分类改革情况及我单位缴纳实际情况测算，此款用于缴纳干部职工住房公积金单位部分。

3、支出按经济科目分类的明细情况。

（1）按照部门预算支出经济分类的类级科目说明。

 2020年本部门当年一般公共预算支出676.50万元，其中：

① 人员经费和公用经费支出 581.50 万元。其中：

1）工资福利支出(301)397.20 万元，较上年 348.30 万元增加48.90 万元，原因是今年增加补发预算2018年度考核奖励金。

2）商品和服务支出(302)121.10 万元，较上年144.10 万元减少 22.00 万元，原因一是全面实施绩效评价工作，二是今年全市开展支付系统财政云改革。减少了很多不必要的支出。

3）对个人和家庭的补助支出(303)63.20 万元，较上年 92.60 万元减少 33.00 万元，原因是2020年度未预算退休死亡抚恤金。

② 专项业务经费支出95.00 万元。其中：

1)商品和服务支出 67.00 万元，较上年 0.00万元增加 67.00万元，原因是全面实施绩效评价工作，今年全县开展支付系统财政云改革，财政部门是牵头单位，涉及设备更新更换，软件升级备份等工作，逐步实现无纸化电子支付模式，所以本年度安排了专项业务费支出。

2)资本性支出 28.00 万元，较上年0.00 万元增加 28.00万元，原因是今年预算执行系统统一使用财政云系统， 需要更新运行设备和系统升级维护,所以本年度安排了专项业务费支出。

(2)按照政府预算支出经济分类的类级科目说明。

2020年本部门当年一般公共预算支出676.50万元，其中：

机关工资福利支出(501) 397.20万元，较上年 348.30 万元增加48.90 万元，原因是今年增加补发预算2018年度考核奖励金。

机关商品和服务支出(502)188.10万元，较上年144.10 万元增加44.00 万元，主要原因是开展全面绩效评价、预算执行及其账务采用财政云系统、事业单位改革等事项影响支出增加。　

机关资本性支出（一）（503) 28.00万元，较上年20.00万元增加8.00万元，原因是今年全县开展支付系统财政云改革，财政部门是牵头单位，涉及设备更新更换，软件升级备份等工作，逐步实现无纸化电子支付模式。

机关资本性支出（二）（504 )0.00万元，较上年0.00万元增加0.00万元；

对事业单位经常性补助(505)0.00万元，较上年0.00万元增加0.00万元；

对事业单位资本性补助(506)0.00万元，较上年0.00万元增加0.00万元。

对个人和家庭的补助支出(303)63.20 万元，较上年 92.60 万元减少 33.00 万元，原因是2020年度未预算退休死亡抚恤金。

4、2019年结转财政资金一般公共预算拨款支出情况。

本部门无2019年结转的一般公共预算拨款资金支出，并已公开空表。

（四）政府性基金预算支出情况。

1、当年政府性基金预算支出情况。

本部门无当年政府性基金预算收支，并巳公开空表。

2、上年结转政府性基金预算支出情况。

本部门无2019年结转的政府性基金预算拨款支出。

（五）国有资本经营预算拨款收支情况。

本部门无当年国有资本经营预算拨款收支，并在财政拨款收支总体情况表中列示。

本部门无2019年结转的国有资本经营预算拨款支出。

第三部分 其他说明情况

六、部门预算“三公“经费等预算情况说明

2020 年本部门当年一般公共预算“三公”经费预算支出 9.00 万元，较上年 5.00 万元增加4.00万元，，增加的主要原因是本年度安排了县政府财务报告编报培训费4.00万元。其中: 因公出国（境）经费 0.00 万元，较上年 0.00 万元没有变化；公务接待费5.00万元，较上年5.00万元没有变化；公务用车运行维护费0.00万元，较上年0.00万元没有变化；公务用车购置 费0.00万元，较上年没有变化。 2020 年本部门当年一般公共预算会议费预算支出0.00万元，较上年0.00万元没有变化； 2020 年本部门当年一般公共预算培训费预算支出4.00 万元，较上年0.00 万元增加4.00万元，原因是本年度安排了县政府财务报告编报培训费4.00万元。

本部门无 2019 年结转的财政拨款“三公”经费支出。

七、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

截止2019年底，本部门所属预算单位共有车辆0辆，单价20万元以上的设备1（套）（财政集成会议系统设备一套）。2020年清涧县财政局预算安排政府采购购置费28万元，采购完毕后，形成资产及时入账。其中清涧县财政局信息中心机房“不间断电源”购置费预算23万元，清涧县财政局“财政云”预算零星购置费5万元。

本部门无 2019 年结转的财政拨款支出资产购置。

八、部门政府采购情况说明

2020年当年本部门政府采购预算共28万元，其中政府采购货物类预算28万元 （ 详见公开报表中的政府采购表）。包括清涧县财政局信息中心机房“不间断电源”购置费预算23万元，清涧县财政局“财政云”预算零星购置费5万元。

本部门无2019年结转的政府采购资金支出。

九、部门预算绩效目标说明

2020年本部门绩效目标管理全覆盖，涉及当年一般公共预算拨款676.50万元，当年政府性基金预算拨款0.00万元，当年国有资本经营预算拨款0.00万元（ 详见公开报表中的绩效目标表）。

1、单位层面内部控制情况

单位内部控制成立领导小组，单位内部控制工作小组步入正常运转，本年单位“三重一大”事项通过集体议事决策机制形成。建立了权力运行制衡机制。

2、业务层面内部控制情况

内部控制业务工作职责已分离，内部控制业务已轮岗，已建立健全各项内部控制制度并执行。

3、内部控制信息化情况

内部控制信息已涉及预算业务管理，收支业务管理，政府采购业务管理、国有资产业务管理、建设项目业务管理、合同业务管理。

本部门无2019年结转的财政拨款支出涉及的绩效目标管理。

十、机关运行经费安排说明

本部门当年机关运行经费预算安排188.10万元，较上年144.10万元增加44.00万元，主要原因是财政改革事项增加，全面实施绩效评价工作、财政云系统上线运行，钢性压缩运行经费等，根据预算相关要求合理确定公用经费测算标准。

本部门无2019年结转的财政拨款机关运行经费支出。

十一、专业名词解释

机关运行经费:指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（一）行政运行（2010601）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

（二）一般行政管理事务（2010602）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项 目支出。

（三）机关服务（2010603）：反映为行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）提供后勤服务的各类后勤服务中心、医务室等附属事业单位的支出。其他事业单位的支出，凡单独设置了项级科目的，在单独设置的项级科目中反映。未单设项级科目的，在“其他”项级科目中反映。

（四）预算改革业务（2010604）：反映财政部门用于预算改革方面的支出。

（五）财政国库业务（2010605）：反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。

　　（六）信息化建设（2010607）：反映财政部门用于信息化建设方面的支出。

（七）事业运行（2010650）：反映事业单位的基本支出， 不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

（八）其他财政事务（2010699）：反映除上述项目以外的其他财政事务方面的支出。

第四部分  公开报表（见附件）

附件：清涧县财政局2020年预算表