2022年，我县财政工作在县委、县政府的正确领导下，在县人大及其常委会的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，切实加强财政收支管理，持续推进财政改革，全县财政运行总体平稳。因本级收入和上级补助收入结构性调整，以及本级支出结构根据当年政策、支出需要等实际因素发生变化，按照《中华人民共和国预算法》的有关规定，需要对2022年财政预算进行调整，具体调整方案如下：

一、一般公共预算调整情况

（一）一般公共预算收入调整情况

1、地方财政预算收入调整情况

地方财政预算收入9954万元，比年初预算8900万元调增1054万元。其中增值税1966万元，调增316万元；企业所得税387万元，调减48万元；个人所得税195万元，调增55万元；资源税37万元，调减8万元；城市维护建设税273万元，调减77万元；房产税343万元，调增63万元；印花税98万元，调增8万元；城镇土地使用税106万元，调减24万元；土地增值税273万元，调增123万元；车船税96万元，调增6万元；契税220万元，调增30万元；耕地占用税调减20万元。

专项收入2464万元，调增174万元；行政事业性收费收入198万元，调减62万元；罚没收入1700万元，调增510万元；国有资源（资产）有偿使用收入553万元，调增3万元；政府住房基金收入1016万元，调增16万元，其他收入29万元，调减11万元。

2、上级转移支付收入调整情况

2022年上级补助收入287034万元。主要包括返还性收入1539万元，均衡性转移支付收入85017万元，调增432万元；县级基本财力保障机制奖补资金收入11852万元；结算补助收入5479万元，调增4179万元；固定数额补助收入15101万元；重点生态功能区转移支付收入6438万元，调增14万元；产粮(油)大县奖励资金收入306万元，调增306万元；革命老区转移支付收入1097万元；欠发达地区转移支付收入11675万元，调增2425万元；增值税留抵退税转移支付收入671万元，其他退税减税降费转移支付收入443万元，补充县区财力转移支付收入6057万元。公共安全共同财政事权转移支付收入1512万元，调增202万元；教育共同财政事权转移支付收入3208万元，调减1458万元；科学技术共同财政事权转移支付收入调减22万元；文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入644万元，调增224万元；社会保障和就业共同财政事权转移支付收入 17453万元，调增1345万元；医疗卫生共同财政事权转移支付收入2677万元，调增589万元；节能环保共同财政事权转移支付收入 1289万元，调增639万元；农林水共同财政事权转移支付收入9856万元，调增1736万元；交通运输共同财政事权转移支付收入4265万元，调增3164万元；住房保障共同财政事权转移支付收入563万元，调增183万元；灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入197万元，调减1265万元；其他一般转移支付收入调减8万元。

专项转移支付收入99195万元，调增4221万元。

调入资金调减4500万元；上年结余2471万元；债务转贷收入6423万元；动用预算稳定调节基金30279万元。

调整后一般公共预算收入总计336161万元，比年初预算322004万元调增14157万元。

（二）一般公共预算支出调整情况

我县2022年一般公共预算支出年初预算安排263191万元，根据上级下达的转移支付资金和地方政府债券转贷资金使用要求，以及“三保”支出等其他支出需要，2022年一般公共财政支出调整为300465万元，比年初预算调增12561.9万元，其中：

一般公共服务支出37430万元，调减10936.7万元；公共安全支出19767万元，调增2382.5万元；教育支出32983万元，调增2492.7万元；科学技术支出189万元，调减1510万元；文化体育与传媒支出10614万元，调增6482.8万元；社会保障和就业支出46637万元，调增37559.1万元；卫生健康支出21493万元，调增8130万元；节能环保支出8405万元，调增8277万元；城乡社区支出10393万元，调减5963.9万元；农林水支出70215万元，调增57043.5万元；交通运输支出7697万元，调增1624.7万元；资源勘探信息等支出调增559万元；商业服务业等支出2108万元，调减457.8万元；金融支出546万元；自然资源海洋气象等支出7743万元，调减2474.5万元；住房保障支出9527万元，调增8527万元；粮油物资储备支出273万元，调增273万元；灾害防治及应急管理支出10311万元，调增9080.3万元，其他支出1723万元，调减10609.7万元；债务付息支出1737万元，调增396万元；债务发行费用支出7万元，调增6.9万元，调减预备费3000万元；专项转移支付各项支出已反映在上述各项支出中，故在年初预算中专项转移支付支出96064万元予以调减。

上解支出2816万元，调减684万元。

债务还本支出721万元.

调出资金358万元，调增732万元。

安排预算稳定调节基金27800万元，调减989.9万元。

年终结余4001万元，调增4001万元。

调整后一般公共预算支出总计336161万元，比年初预算322004万元调增14157万元。

（三）调整后一般公共预算收支及平衡情况

调整后2022年地方财政收入9954万元，上级补助收入287034万元, 债务转贷收入6423万元，上年结余2471万元，动用预算稳定调节基金30279万元，收入总计336161万元。

调整后2022年一般公共预算支出300465万元,上解上级支出2816万元，债务还本支出721万元，安排预算稳定调节基金27800万元，年终结余4001万元，支出总计336161万元。

收支相抵，财政收支平衡。

二、政府性基金预算调整情况

（一）政府性基金预算收入调整情况

2022年政府性基金本级预算收入5519万元，比年初预算14200万元调减8681万元，其中国有土地使用权出让收入5401万元，调减8599万元；城市基础实施配套费收入118万元，调减82万元。

政府性基金预算转移收入56626万元，调增15426万元，其中：地方政府专项债务转贷收入54600万元，调增14200万元；政府性基金转移支付收入2026万元，调增1226万元。

调入资金358万元 ，调减732万元。

上年结余17212万元

调整后政府性基金收入总计79715万元，比年初预算73702万元调增6013万元。

（二）政府性基金预算支出调整情况

2022年政府性基金支出62774万元，比年初预算73580万元调减10806万元，其中文化体育与传媒支出中旅游发展基金支出41万元，社会保障和就业支出中大中型水库移民后期扶持基金支出20万元；调减城乡社区支出中国有土地使用权出让收入安排的支出4844万元，调增大中型水库库区基金相关支出8万元；调增彩票公益金安排的支出441万元；调减政府性基金转移支付支出1336万元；其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出55200万元，调减1500万元；调减政府性基金转移支付支出710万元；债务付息支出2193万元，调增671万元；债务发行费用支出57万元，调增27万元；抗疫特别国债安排的支出533万元，调减399万元；债务发行费用支出25万元，调增25万元。

调减调出资金4500万元。

政府性基金预算上解上级支出25万元，调增825万元。

年终结余16916万元，调增16794万元。

调整后政府性基金总计79715万元，比年初预算73702万元调增6013万元。

（三）调整后政府性基金预算收支及平衡情况

调整后2021年县级政府性基金预算收入5519万元，上级补助收入2026万元，上年结余17212万元，债务转贷收入54600万元，政府性基金收入总计37015万元。

调整后2021年政府性基金预算支出13200万元，政府性基金预算上解上级支出8万元，政府性基金调出资金6595万元，年终结余17212万元，政府性基金支出总计37015万元。

收支相抵，政府性基金收支平衡。

三、国有资本经营预算调整情况

（一）国有资本经营预算收入调整情况

调增国有资本经营预算上级补助收入13万元，上年结余5万元，调整后国有资本经营预算收入总计18万元。

（二）调整后国有资本经营预算收支及平衡情况

调整后2022年国有资本经营预算收入总计18万元，调整后2022年国有资本经营预算年终结余18万元。收支相抵，政府性基金收支平衡。

现提请县人大常委会审查批准2022年全县财政预算调整方案（草案）。