2021年，我县财政工作在县委、县政府的正确领导下，在县人大及其常委会的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，切实加强财政收支管理，持续推进财政改革，全县财政运行总体平稳。因本级收入和上级补助收入结构性调整，以及本级支出结构根据当年政策、支出需要等实际因素发生变化，按照《中华人民共和国预算法》的有关规定，需要对2021年财政预算进行调整，具体调整方案如下：

一、一般公共预算调整情况

（一）一般公共预算收入调整情况

1、地方财政预算收入调整情况

地方财政预算收入8890万元，比年初预算8400万元调增490万元。其中增值税3290万元，调减180万元；企业所得税480万元，调减22万元；个人所得税165万元，调增5万元；资源税5万元，调增2万元；城市维护建设税453万元，调增53万元；房产税148万元，调增48万元；印花税124万元，调增34万元；城镇土地使用税269万元，调增179万元；土地增值税236万元，调增116万元；车船税98万元，调减12万元；契税904万元，调增124万元；耕地占用税170万元，调减20万元，环境保护税1万元，调增1万元。

专项收入493万元，调增83万元；行政事业性收费收入227万元，调减128万元；罚没收入334万元，调减46万元；国有资源（资产）有偿使用收入114万元，调增4万元；政府住房基金收入725万元，调增275万元，其他收入654万元，调减26万元。

2、上级转移支付收入调整情况

2021年上级补助收入266576万元。主要包括均衡性转移支付收入82638万元，调增2632万元；县级基本财力保障机制奖补资金收入11852万元，调增1602万元；结算补助收入6659万元，调增5359万元；固定数额补助收入15101万元，调减58万元；产粮(油)大县奖励资金收入102万元，调增102万元；革命老区转移支付收入1085万元，调增108万元；贫困地区转移支付收入10744万元，调减2235万元。公共安全共同财政事权转移支付收入1012万元，调增950万元；教育共同财政事权转移支付收入4512万元，调增393万元；科学技术共同财政事权转移支付收入24万元，调减19万元；文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入448万元，调减919万元；社会保障和就业共同财政事权转移支付收入 15820万元，调减1442万元；医疗卫生共同财政事权转移支付收入 1884万元，调减2610万元；节能环保共同财政事权转移支付收入 634万元，调减1481万元；农林水共同财政事权转移支付收入7760万元，调增133万元；交通运输共同财政事权转移支付收入1433万元，调减4291万元；住房保障共同财政事权转移支付收入410万元，调减954万元；灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入1140万元，调减1425万元；其他一般转移支付收入8万元，调减691万元。

专项转移支付收入96309万元，调增22766万元。

调入资金11095万元，调增6595万元；上年结余2465万元，调增300万元；债务转贷收入10934万元，调增1924万元。

调整后一般公共预算收入总计312715万元，比年初预算285486万元调增27229万元。

（二）一般公共预算支出调整情况

我县2021年一般公共预算支出年初预算安排263191万元，根据上级下达的转移支付资金和地方政府债券转贷资金使用要求，以及“三保”支出等其他支出需要，2021年一般公共财政支出调整为271303万元，比年初预算调增8112万元，其中：

一般公共服务支出45641万元，调减7478.2万元；公共安全支出16317万元，调增2157.5万元；教育支出31896万元，调增2590.7万元；科学技术支出139万元，调减1541万元；文化体育与传媒支出7572万元，调增2990.2万元；社会保障和就业支出36638万元，调减23180.2万元；卫生健康支出17863万元，调减5831.6万元；节能环保支出8823万元，调增8772.5万元；城乡社区支出7380万元，调减7087.5万元；农林水支出61647万元，调增45991万元；交通运输支出12274万元，调增6886.3万元；资源勘探信息等支出261万元，调增261万元；商业服务业等支出999万元，调减299.9万元；金融支出373万元，调增373万元；自然资源海洋气象等支出4739万元，调减179.5万元；住房保障支出8564万元，调增6994万元；粮油物资储备支出491万元，调增105.8万元；灾害防治及应急管理支出8095万元，调增6989万元，其他支出445万元，调减11713.7万元；债务付息支出1134万元，调增0.1万元；债务发行费用支出12万元，调减18万元，调减预备费3000万元；专项转移支付各项支出已反映在上述各项支出中，故在年初预算中专项转移支付支出73543万元予以调减。

上解支出3182万元，调增247万元。

债务还本支出5480万元，调增0.4万元。

安排预算稳定调节基金30279万元，调增17524万元。

年终结余2471万元，调增2471万元。

调整后一般公共预算支出总计312715万元，比年初预算285486万元调增27229万元。

（三）调整后一般公共预算收支及平衡情况

调整后2021年地方财政收入8890万元，上级补助收入266576万元, 债务转贷收入10934万元，上年结余2465万元，调入资金11095万元，动用预算稳定调节基金12755万元，收入总计312715万元。

调整后2021年一般公共预算支出271303万元,上解上级支出3182万元，债务还本支出5480万元，安排预算稳定调节基金30279万元，年终结余2471万元，支出总计312715万元。

收支相抵，财政收支平衡。

二、政府性基金预算调整情况

（一）政府性基金预算收入调整情况

2021年政府性基金本级预算收入5867万元，比年初预算5510万元调减357万元，其中国有土地使用权出让收入4910万元，调减90万元；城市基础实施配套费收入957万元，调增447万元。

政府性基金预算转移收入31148万元，调增6754万元，其中：地方政府专项债务转贷收入23300万元，调增7600万元；政府性基金转移支付收入745万元，调减846万元。

调整后政府性基金收入总计37015万元，比年初预算29904万元调增7111万元。

（二）政府性基金预算支出调整情况

2021年政府性基金支出13200万元，比年初预算25213万元调减12013万元，其中调减文化体育与传媒支出中旅游发展基金支出49万元；调减社会保障和就业支出中大中型水库移民后期扶持基金支出20万元；调减城乡社区支出中国有土地使用权出让收入安排的支出1001万元，调减其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出8700万元；调减政府性基金转移支付支出1336万元；抗疫特别国债安排的支出4354万元，调减932万元；债务发行费用支出25万元，调增25万元。

调出资金6595万元，调增2095万元。

政府性基金预算上解上级支出8万元，调增8万元。

年终结余17212万元，调增17021万元。

调整后政府性基金总计37015万元，比年初预算29713万元调增7302万元。

（三）调整后政府性基金预算收支及平衡情况

调整后2021年县级政府性基金预算收入5867万元，上级补助收入745万元，上年结余7103万元，债务转贷收入23300万元，政府性基金收入总计37015万元。

调整后2021年政府性基金预算支出13200万元，政府性基金预算上解上级支出8万元，政府性基金调出资金6595万元，年终结余17212万元，政府性基金支出总计37015万元。

收支相抵，政府性基金收支平衡。

三、国有资本经营预算调整情况

（一）国有资本经营预算收入调整情况

调增国有资本经营预算上级补助收入5万元。调整后国有资本经营预算收入总计5万元，调增5万元。

（二）调整后国有资本经营预算收支及平衡情况

调整后2021年国有资本经营预算收入总计5万元，调整后2021年国有资本经营预算年终结余5万元。收支相抵，政府性基金收支平衡。

现提请县人大常委会审查批准2021年全县财政预算调整方案（草案）。