2023年，县财政工作在县委、县政府的坚强领导和上级财政部门的大力支持下，在县人大、县政协的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记来陕考察重要讲话精神为指导，深入贯彻落实党的二十大精神以及中省市各项决策部署，坚持稳中求进工作总基调，充分发挥财政工作职能，迅速推动中央和省市稳经济一揽子政策措施在财政系统落地见效，为全县经济社会发展提供坚实保障。

因本级预算收入，上级补助收入调整，以及本级支出结构根据政策、支出需要等实际因素发生变化，按照《中华人民共和国预算法》的有关规定，需要对2023年财政预算进行调整，具体调整方案如下：

一、一般公共预算调整情况

（一）一般公共预算收入调整情况

1.地方财政预算收入调整情况

税收收入完成3647万元。其中：增值税完成2202万元； 企业所得税完成120万元；个人所得税完成84万元；资源税完成17万元；城市维护建设税完成379万元；房产税完成172万元；印花税完成84万元；城镇土地使用税完成124万元；车船税完成114万元；耕地占用税完成48万元；土地增值税完成119万元；契税完成183万元；环境保护税完成1万元。

非税收入完成4271万元。其中：专项收入完成443万元；行政事业性收费收入完成290万元；罚没收入完成2917万元；国有资本经营收入完成150万元；国有资源（资产）有偿使用收入完成354万元；政府住房基金收入490万元；其他收入117万元。

2.上级转移支付收入调整情况

2023年上级补助收入预算调整为306713万元。主要包括：

（1）返还性收入1539万元。其中：增值税税收返还收入168万元，所得税基数返还收入113万元，成品油价格和税费改革税收返还收入63万元，增值税“五五分享”税收返还收入1195万元。

（2）一般转移支付收入201473万元。其中：均衡性转移支付收入85621万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入11943万元，结算补助收入10338万元，产粮(油)大县奖励资金收入120万元，重点生态功能区转移支付收入7731万元，固定数额补助收入18762万元，革命老区转移支付收入987万元，欠发达地区转移支付收入11015万元，公共安全共同财政事权转移支付收入915万元，教育共同财政事权转移支付收入4526万元，文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入1088万元，社会保障和就业共同财政事权转移支付收入19378万元，医疗卫生共同财政事权转移支付收入2658万元，节能环保共同财政事权转移支付收入288万元，农林水共同财政事权转移支付收入17846万元，交通运输共同财政事权转移支付收入4229万元，自然资源海洋气象等共同财政事权转移支付收入1850万元，住房保障共同财政事权转移支付收入1607万元，灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入597万元,增值税留抵退税转移支付收入-26万元。

（3）专项转移支付收入103701万元

调入资金8859万元；上年结余4001万元；债务转贷收入15997万元；动用预算稳定调节基金27800万元；调整后一般公共预算收入总计371288万元。

（二）一般公共预算支出调整情况

我县2023年一般公共预算支出预算安排299266万元，根据上级下达的转移支付资金和地方政府债券转贷资金使用要求，以及“三保”支出等其他支出需要，2023年一般公共财政支出调整为309591万元，调增13165万元，其中：

一般公共服务支出37260万元，调增489万元；调增国防支出160万元；公共安全支出13712万元，调增1838万元；教育支出28525万元，调减5527万元；科学技术支出82万元，调减138万元；文化旅游体育与传媒支出10018万元，调增1246万元；社会保障和就业支出52458万元，调增6129万元；卫生健康支出20275万元，调增2955万元；节能环保支出12453 万元，调增1960万元；城乡社区支出18597万元，调减185万元；农林水支出71815万元，调增2582万元；交通运输支出19993万元，调增2766万元；资源勘探信息等支出610万元，调增77万元；商业服务业等支出930万元，调增370万元；金融支出88万元，调减269万元；自然资源海洋气象等支出5158万元，调减217万元；住房保障支出8412万元，调减227万元；粮油物资储备支出636万元，调减12万元；灾害防治及应急管理支出5786万元，调增370万元；其他支出1025万元，调减290万元；债务付息支出1583万元，调减617万元；债务发行费用支出15万元，调减135万元；调减预备费3000万元。

上解支出2743万元，调增93万元；

债务还本支出7596万元，调减101万元；

调增调出资金3500万元；

安排预算稳定调节基金43858万元，调增1158万元；

年终结余4000万元，调增1477万元；

调整后一般公共预算支出总计371288万元，调增19292万元。

（三）调整后一般公共预算收支及平衡情况

调整后2023年地方财政收入7918万元，上级补助收入306713万元, 债务转贷收入15997万元，上年结余4001万元，调入资金8859万元，动用预算稳定调节基金 27800万元，收入总计371288万元。

调整后2023年一般公共预算支出309591万元,上解上级支出2743万元，债务还本支出7596万元，安排预算稳定调节基金43858万元，调出资金3500万元，年终结余4000万元，支出总计371288万元。

收支相抵，一般公共预算收支平衡。

二、政府性基金预算调整情况

（一）政府性基金预算收入调整情况

调整后2023年政府性基金本级预算收入1409万元，调减691万元，其中国有土地使用权出让收入1273万元，调减727万元；城市基础设施配套费收入136万元，调增36万元。

调整后政府性基金预算转移收入58170万元，其中：地方政府专项债务转贷收入34600万元；政府性基金转移支付收入3154万元；调入资金3500万元；政府性基金预算上年结余收入16916万元。

调整后政府性基金收入总计59579万元，比年初预算57826万元调增1753万元。

（二）政府性基金预算支出调整情况

2023年政府性基金支出总计54552万元，调增2427万元。城乡社区支出中国有土地使用权出让收入安排的支出2504万元，调增604万元；调减城市基础配套费安排的支出100万元；调减政府性基金转移支付支出1210万元，其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出47188万元，调减3112万元；调增彩票公益金安排的支出733万元，债务付息支出3765万元，调增765万元；抗疫特别国债安排的支出302万元，调减97万元；债务发行费用支出37万元，调减33万元；调增上解支出23万元。

年终结余5027万元，调增4180万元。

调整后政府性基金支出总计59579万元，调增1753元。

（三）调整后政府性基金预算收支及平衡情况

调整后2023年县级政府性基金预算收入1409万元，政府性基金转移支付收入3154万元，上年结余16916万元，调入资金3500万元，债务转贷收入34600万元，政府性基金收入总计59579万元。

调整后2023年政府性基金预算支出54552万元，政府基金年终结余5027万元，政府性基金支出总计59579万元。

收支相抵，政府性基金预算收支平衡。

三、国有资本经营预算调整情况

（一）国有资本经营预算收入调整情况

国有资本经营预算上年结余收入18万元；调整后国有资本经营预算收入总计18万元。

（二）调整后国有资本经营预算收支及平衡情况

调整后2023年国有资本经营预算收入总计18万元，调整后2023年国有资本经营预算年终结余18万元。

收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。

四、社会保险基金预算调整情况

（一）社会保险基金预算收入调整情况

调整后2023年社会保险基金预算收入36963万元，其中：城乡居民基本养老保险基金预算收入13127万元，机关事业单位基本养老保险基金预算收入23836万元。社会保险基金预算上年结余收入23618万元，调整后社会保险基金收入总计60581万元。

（二）社会保险基金预算支出调整情况

调整后2023年社会保险基金预算支出32934万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出9197万元，机关事业单位基本养老保险基金支出23737万元，年终结余27647万元，调整后社会保险基金支出总计60581万元。

（三）调整后社会保险基金预算收支及平衡情况

调整后2023年社会保险基金预算收入总计60581万元，调整后2023年社会保险基金预算支出总计60581万元。

收支相抵，社会保险基金预算收支平衡。

现提请县人大常委会审查批准2023年全县财政预算调整方案（草案）。