2024年，我县财政工作在县委、县政府的正确领导下，在县人大及其常委会的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记来陕考察重要讲话精神为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，坚决贯彻新发展理念，服务构建新发展格局，坚持稳字当头、稳中求进工作总基调，充分发挥财政的基础和支柱作用，深入推进财政改革，不断提升财政治理服务效能，推动我县经济实现高质量发展。

因本级预算收入，上级补助收入调整，以及本级支出结构根据政策、支出需要等实际因素发生变化，按照《中华人民共和国预算法》的有关规定，需要对2024年财政预算进行调整，具体调整方案如下：

一、一般公共预算调整情况

（一）一般公共预算收入调整情况

1.地方财政预算收入调整情况

税收收入完成3600万元，调减879万元。其中：增值税完成1891万元，调减534万元；企业所得税完成150万元，调减30万元；个人所得税完成85万元，调减20万元；资源税完成18万元，调减1万元；城市维护建设税完成380万元，调减70万元；房产税完成180万元，调减20万元；印花税完成90万元，调减6万元；城镇土地使用税完成56万元，调减95万元；车船税完成120万元；土地增值税完成 129万元，调增9万元；契税完成200万元，调减60万元；耕地占用税完成300万元，调减50万元；环保税完成1万元，调减2万元。

非税收入完成7335万元，调增3500万元。其中：专项收入完成695万元，调增430万元；行政事业性收费收入完成590万元；罚没收入完成2450万元，调增1965万元；国有资源（资产）有偿使用收入完成1800万元，调增1105万元；政府住房基金收入1800万元。

2.上级转移支付收入调整情况

2024年上级补助收入预算调整为285903万元。主要包括：

（1）返还性收入1539万元。其中：增值税税收返还收入168万元，所得税基数返还收入113万元，成品油价格和税费改革税收返还收入63万元，增值税“五五分享”税收返还收入1195万元。

（2）一般转移支付收入208244万元。其中：均衡性转移支付收入85054万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入12000万元，结算补助收入4500万元，产粮(油)大县奖励资金收入120万元，重点生态功能区转移支付收入7500万元，固定数额补助收入16000万元，革命老区转移支付收入1039万元，巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴转移支付收入10979万元，公共安全共同财政事权转移支付收入1002万元，教育共同财政事权转移支付收入6125万元，文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入1700万元，社会保障和就业共同财政事权转移支付收入29000万元，医疗卫生共同财政事权转移支付收入2900万元，节能环保共同财政事权转移支付收入1005万元，农林水共同财政事权转移支付收入16000万元，交通运输共同财政事权转移支付收入4300万元，自然资源海洋气象等共同财政事权转移支付收入1900万元，住房保障共同财政事权转移支付收入2500万元，灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入2200万元，其他一般性转移支付收入2420万元。

（3）专项转移支付收入76120万元

调入资金5000万元；上年结余4000万元；债务转贷收入7775万元；动用预算稳定调节基金43858万元；调整后一般公共预算收入总计357471万元。

（二）一般公共预算支出调整情况

我县2024年一般公共预算支出年初预算安排305420万元，根据上级下达的转移支付资金和地方政府债券转贷资金使用要求，以及“三保”支出等其他支出需要，2024年一般公共财政支出调整为336719万元，比年初预算调增31299万元，其中：

一般公共服务支出 38690万元，调增1690万元；公共安全支出13187万元，调增1587万元；教育支出28620万元；科学技术支出85万元；文化旅游体育与传媒支出9956万元；社会保障和就业支出54409万元，调增2769万元；卫生健康支出20100万元；节能环保支出12350 万元；城乡社区支出20708万元，调增2308万元；农林水支出84622万元，调增14039万元；交通运输支出18800万元；资源勘探信息等支出580万元；商业服务业等支出2165万元，调增1275万元；金融支出451万元，调增363万元；自然资源海洋气象等支出6852万元，调增1852万元；住房保障支出9713万元，调增1403万元；粮油物资储备支出300万元；灾害防治及应急管理支出8541万元，调增2741万元；债务付息支出 1600万元；债务发行费用支出18万元；预备费3000万元;其他支出1972万元，调增1272万元。

上解支出2700万元；

债务还本支出1570万元；

调出资金2000万元；

安排预算稳定调节基金12621万元，调增2621万元；

年终结余1861万元，调减153万元；

调整后一般公共预算支出总计357471万元。

（三）调整后一般公共预算收支及平衡情况

调整后2024年地方财政收入10935万元，上级补助收入285903万元, 债务转贷收入7775万元，上年结余4000万元，调入资金5000万元，动用预算稳定调节基金 43858万元，收入总计357471万元。

调整后2024年一般公共预算支出336719万元,上解上级支出2700万元，债务还本支出1570万元，安排预算稳定调节基金12621万元，调出资金2000万元，年终结余1861万元，支出总计357471万元。

收支相抵，一般公共预算收支平衡。

二、政府性基金预算调整情况

（一）政府性基金预算收入调整情况

调整后2024年政府性基金本级预算收入1200万元，比年初预算2140万元调减940万元，其中国有土地使用权出让收入1060万元，调减940万元；城市基础设施配套费收入140万元。

调整后政府性基金预算转移收入51387万元，其中：地方政府专项债务转贷收入42000万元；政府性基金转移支付收入2360万元；调入资金2000万元；政府性基金预算上年结余收入5027万元，调减22万元。

调整后政府性基金收入总计52587万元，比年初预算53549万元调减962万元。

（二）政府性基金预算支出调整情况

2024年政府性基金支出52587万元，比年初预算53549万元调减962万元。城乡社区支出中国有土地使用权出让收入安排的支出4722万元；城市基础设施配套费安排的支出200万元；政府性基金转移支付支出0万元；其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出40146万元；彩票公益金安排的支出1060万元；债务付息支出4331万元；抗疫特别国债安排的支出97万元；债务发行费用支出60万元。

年终结余1971万元，调减962万元。

调整后政府性基金支出总计52587万元，比年初预算53549万元调减962元。

（三）调整后政府性基金预算收支及平衡情况

调整后2024年县级政府性基金预算收入1200万元，政府性基金转移支付收入2360万元，上年结余5027万元，调入资金2000万元，债务转贷收入42000万元，政府性基金收入总计52587万元。

调整后2024年政府性基金预算支出50616万元，政府基金年终结余1971万元，政府性基金支出总计52587万元。

收支相抵，政府性基金预算收支平衡。

三、国有资本经营预算调整情况

（一）国有资本经营预算收入调整情况

国有资本经营预算上年结余收入18万元；调整后国有资本经营预算收入总计18万元。

（二）调整后国有资本经营预算收支及平衡情况

调整后2024年国有资本经营预算收入总计18万元，调整后2024年国有资本经营预算年终结余18万元。

收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。

四、社会保险基金预算调整情况

（一）社会保险基金预算收入调整情况

调整后2024年社会保险基金预算收入37500万元，其中：城乡居民基本养老保险基金预算收入13500万元；机关事业单位基本养老保险基金预算收入24000万元。社会保险基金预算上年结余收入27645万元，调整后社会保险基金收入总计65145万元。

（二）社会保险基金预算支出调整情况

调整后2024年社会保险基金预算支出34000万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出10000万元，机关事业单位基本养老保险基金支出24000万元，年终结余31145万元，调整后社会保险基金支出总计65145万元。

（三）调整后社会保险基金预算收支及平衡情况

调整后2024年社会保险基金预算收入总计65145万元，调整后2024年社会保险基金预算支出总计65145万元。

收支相抵，社会保险基金预算收支平衡。

现提请县人大常委会审查批准2024年全县财政预算调整方案（草案）。